틴매일경제

(ChatGPT 생성)

고령화로 기대수명이 늘어나면서 안정적인 노후 소득을 위한 연금의 중요성이 커지고 있습니다. 연금은 소득이 있을 때 일정 금액을 납입하고, 노후에 정기적으로 급여를 받는 것을 말합니다. 우리나라 노후소득 보장체계는 '3층 연금 구조'로 설명할 수 있습니다.

1층은 공적연금인 국민연금으로, 소득의 일정 비율을 보험료로 납부하고 노후에 소득이 없을 때 국가가 매월 연금을 지급해 최소한의 노후 소득을 보장합니다. 다만 급여 수준의 한계가 있어 다른 연금과의 결합을 통해 종합적인 노후설계가 필요합니다.

2층은 퇴직연금으로, 근로자의 퇴직금을 금융기관에 적립해 운용하는 제도입니다. 퇴직연금은 '운용책임의 부담주체'와 '퇴직급여의 결정방식'에 따라 DB(Defined Benefit)형, DC(Defined Contribution)형이 있습니다. DB형은 운용 성과에 따른 책임은 회사에 있고, 퇴직급여 수준이 사전에 정해져 있습니다. 반면 DC형은 근로자가 투자 성향에 맞게 직접 운용 상품을 선택하며, 퇴직급여 수준은 운용 성과에 따라 변동됩니다.

3층은 국민연금이나 퇴직연금만으로 부족한 노후 생활비를 개인 스스로 마련하기 위해 가입하는 개인연금입니다. 개인연금은 매년 일정한 금액을 납입해 55세 이후에 연금 형태로 수령할 수 있으면서, 연말정산 시 강력한 세액공제 혜택을 받을 수 있는 장점이 있습니다. 대표적으로 소득과 관계없이 가입할 수 있는 '연금저축'과 근로자와 자영업자가 가입할 수 있는 '개인형 퇴직연금(IRP)'이 있습니다.

안정적인 노후 생활을 위해서는 공적연금에만 의존하기보다는 퇴직연금과 개인연금을 균형 있게 활용하고 자신의 소득수준과 생애주기별 자산관리 전략을 체계적으로 설계할 필요가 있습니다.

복습 문제

아래 자료에 대한 올바른 설명을 <보기>에서 모두 고르면?

K연금포럼 대표가 최근 <오십부터는 노후 걱정 없이 살아야 한다>는 책을 펴냈다. 저자는 자산형성이나 관리도 중요하지만 젊을 때부터 (가) 3층 연금을 준비해야 한다고 강조했다.

▷ 보기

　㉠ 국민연금은 가입자가 월 납부액을 자유롭게 설정할 수 있다.

　㉡ 개인연금은 세액공제 혜택을 받을 수 있는 장점이 있다.

　㉢ 개인연금은 소득에 따라 월 납부액이 정해진다.

　㉣퇴직연금은 회사를 이직하더라도 개인형 퇴직연금(IRP) 상품을 통해 퇴직급여를 계속 적립하고, 55세 이후 연금으로 수령하여 다양한 노후설계가 가능하다.

① ㉠, ㉡　　　② ㉠, ㉢　　　③ ㉡, ㉢　　　④ ㉡, ㉣　　　⑤ ㉢, ㉣

▷ 정답 및 해설

　㉠:|×| 국민연금은 의무 가입 사회보험으로, 직장가입자의 경우 기준소득월액의 일정 비율로 보험료가 정해져 있으며 본인이 자유롭게 설정할 수 없다.

　㉡:|○| 개인연금의 장점은 연말정산 시 납입 금액에 대해 강력한 세액공제 혜택을 주는 것이다.

　㉢:|×| 개인연금은 소득과 상관없이 가입자가 여유자금과 세액공제 한도에 맞춰 월 납부액을 자유롭게 선택하여 납입할 수 있다.

　㉣:|○| 퇴직금을 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌로 이전하면 은퇴할 때까지 퇴직금을 연속성 있게 운용할 수 있고, 55세 이후 연금으로 수령해 과세이연(세금을 나중에 내는 것) 혜택도 누릴 수 있다. 정답은 ④

김부식 연구원

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생애주기별 자산관리

연령대별 소득 및 지출 곡선에 맞춰 재무 목표를 설정하고, 자산의 안정성과 수익성을 최적화하는 전략적 재무 계획입니다. 일반적으로 청년기는 경제활동을 시작해 자산 형성을 위한 종잣돈(Seed Money)을 형성하는 단계이고, 중장년기는 소득이 정점에 이르지만 교육비와 주거비 등 지출도 크게 증가하는 시기입니다. 특히 이 시기는 은퇴 자금을 본격적으로 축적할 수 있는 마지막 골든타임입니다. 노년기는 노동소득이 줄어들고 자본소득과 연금소득이 이를 대체하는 단계입니다.